金廈試辦「小三通」已堂堂進入第五個年頭了，借道「中轉」往來兩岸的旅客愈來愈多，去年一舉突破四十萬人次，今年的二十三天「春運」之中，總計航行二百五十班船，疏運旅客達三萬五千餘人次，此外，每逢週休二日假期，大批鄉親扶老攜幼，結伴逗陣搭船登「陸」旅遊，同時，大陸已開放福建地區人民登「門」觀光，尤其，不久前，陸委會主委吳釗燮抵金視察，明確表示「小三通」地位無可取代，將循序漸進擴大開放。

然而，令人納悶的是這麼多人往返兩岸，大家不需要用錢嗎？他們到大陸之後再兌換人民幣嗎？會不會有風險或造成匯兌損失？中央不是曾考慮要在金馬開辦兌換點嗎？為何「只聽樓梯響，不見人下來」？

事實上，目前地區要開辦兌換人民幣，甚至人民幣存、放款業務，在實務操作上並無困難，就像一般外幣的兌換與外匯存款一樣，考慮的方向不外乎兩地通貨間的清算機制與管道、金融監理制度與匯率變動風險的承擔。

畢竟，異地間貨幣的清算機制問題，新台幣與人民幣，雖都不是國際性流通貨幣，且匯率的管制還未完全鬆綁，但匯兌的標準可盯住美元、日元或歐元等國際型貨幣，仍可訂得出兌換比率的標準與條件，至於有關現貨的運輸與結算、帳務的清算，也都可比照美金模式，選擇在第三地互設帳戶解決此項問題。

當然，至於兩地金融的監理制度，首要問題在於實體相互承認，此宜避開國與國、地與地的問題，在WTO規範下、「巴賽爾協議」的金融監理規則，也有明確規範，雙方既然都是WTO的會員國，理應循此共識而行。其次，有關於偽幣的辨識只是技術問題，應屬兩岸刑事範疇，在「金、馬協議」裏早有共識與合作的默契在案，若開放正式兌換管道更能透明化，防止地下管道的猖獗與犯罪，當有助於兩岸金融犯罪案件的減緩。

大陸自進入WTO會員國後，擴大開放外商銀行的進駐並承諾五年內陸續全面開放承作人民幣業務，明年將全面開放此項業務，雖然基於兩岸政治敏感度，大陸並不將新台幣定為外幣幣種，但為因應台商及旅遊需要，沿海地區已有多家大陸銀行承做限量兌換新台幣業務。

「小三通」實施已進入第五年了，金、馬地區民眾對人民幣的兌換，事實上是有需要的，尤其開放大陸旅遊以後更加迫切，正式管道不開放，地下管道自然應運而生，而且為事實需要，反而幫地方政府解決許多棘手的問題，有關單位對地下管道的處理，也只能「睜一隻眼、閉一隻眼」，用「掩耳盜鈴」來形容並不為過；但是利用「地下管道」處理正式的問題，如「飲鴆止渴」有可能會衍生更複雜的問題。

其實，我們也知道，為因應「小三通」，金、馬地區人民幣的兌換作業，有關單位早已備妥，只是開放的政治時機尚未成熟；我們希望在金、馬地區，不僅僅是現鈔的兌換問題，為充分發揮通貨的功能，也希望同時開放人民幣存、放款業務，讓小三通的效果更加擴大，至於匯率的風險問題，由自由市場法則去承受與規避，近年來的美元匯率風險不也是這樣處理嗎？